Hoạt động khởi nghiệp luôn đi kèm với những rủi ro nhất định. Điều này áp dụng cho tất cả các hình thức và loại hình sở hữu. Các tổ chức ngân hàng cũng không nằm ngoài quy luật chung - đây là những động mạch tài chính của nhà nước hiện đại. Họ có thể gặp phải một số vấn đề lớn, giống như các cấu trúc thương mại khác. Nhưng do tính chất hoạt động của họ, họ phải làm việc với một số ưu tiên thay đổi. Rủi ro tín dụng của ngân hàng đóng vai trò đầu tiên ở đây. Họ là ai? Quy trình quản lý của họ là gì? Những câu hỏi này sẽ được giải đáp trong bài viết.
Thông tin chung
Bắt đầu bằng thuật ngữ. Rủi ro tín dụng là gì? Đây là một khái niệm phức tạp, bao gồm các vấn đề có thể xảy ra khi làm việc với bên vay. Nhưng hầu hết nó được sử dụng với nghĩa là rủi ro chậm trễ hoặc không trả được các khoản thanh toán cho một khoản vay ngân hàng. Vì những lý do chính chosự phát triển tương tự đến:
- Mất (giảm) khả năng thanh toán của người vay.
- Sự suy giảm danh tiếng kinh doanh của anh ấy.
Rủi ro tín dụng của ngân hàng có thể được thực hiện cả trong các khoản cho vay cá nhân do một tổ chức tài chính cung cấp và trong toàn bộ danh mục đầu tư. Do đó, điều quan trọng là phải xây dựng một chính sách đầy đủ - một kế hoạch tổ chức được lập thành văn bản, cũng như một hệ thống giám sát các hoạt động đang diễn ra. Rốt cuộc, nếu một sự cố đơn lẻ vẫn có thể tồn tại bằng cách nào đó, thì tổng rủi ro tín dụng có thể gây ra nguy hiểm đáng kể.
Để dạy cách đối phó với các vấn đề mới nảy sinh, một khóa học chuyên biệt đã được phát triển. Nó được gọi là quản lý rủi ro tín dụng. Anh ta giải quyết vấn đề giảm thiểu khả năng các bên đối tác không hoàn thành nghĩa vụ của họ để trả lại số tiền gốc của khoản nợ, cũng như tiền lãi của khoản nợ đó trong khung thời gian đã thỏa thuận. Tham gia vào lĩnh vực này:
- Các cơ quan lập pháp và quản lý đặt ra các yêu cầu về tính thanh khoản, vốn tối thiểu theo luật định và các chỉ số ảnh hưởng khác.
- Cơ quan giám sát (trong vai trò của họ là các Ngân hàng Trung ương) giám sát việc tuân thủ các quy định.
- Cổ đông bổ nhiệm hội đồng quản trị, quản lý cấp cao và kiểm toán viên;
- Các cơ quan xếp hạng liên quan đến việc thông báo cho công chúng về những rủi ro tiềm ẩn.
- Ban giám đốc. Ông chịu trách nhiệm về cấu trúc thương mại, xác định chính sách tín dụng theo đuổi, cũng như các thủ tục và biện pháp nhằmkiểm soát.
- Đánh giá viên bên ngoài và nội bộ, những người đánh giá sự tuân thủ với các thông số hoạt động được chỉ định, đồng thời đưa ra ý kiến về hiệu suất.
Cách quản lý rủi ro tín dụng
Quá trình này được thực hiện theo nhiều giai đoạn. Ban đầu, cần xác định chính sách tín dụng, từ đó sẽ xem xét các hướng dẫn chính mà việc hình thành danh mục đầu tư phụ thuộc trực tiếp vào đó. Sau đó, sự chú ý chuyển sang phân tích khả năng thanh toán, giám sát khách hàng vay và làm việc để khôi phục các khoản nợ có vấn đề. Giai đoạn thứ ba là đánh giá và kiểm toán tính hiệu quả của chính sách tín dụng đã thực hiện. Có một số phương pháp giúp bạn đối phó với những thách thức:
- Đặt giới hạn số lượng khoản vay được phát hành. Mục tiêu có thể là một hoặc một nhóm khách hàng vay, toàn bộ ngành hoặc thậm chí là một khu vực.
- Đa dạng hóa danh mục đầu tư. Trong trường hợp này, toàn bộ nhóm tiêu chí được tạo. Người ta chú ý đến mức độ rủi ro, loại người vay, loại khoản vay, thời hạn khoản vay, tài sản thế chấp được cung cấp.
- Đặt chỗ. Nó liên quan đến việc tạo ra các quỹ đặc biệt mà từ đó tiền sẽ được sử dụng để trang trải các khoản lỗ mới phát sinh, tùy theo các vấn đề có thể xảy ra. Trong trường hợp này, đánh giá rủi ro tín dụng đóng một vai trò quan trọng.
- Bảo hiểm và phòng ngừa rủi ro.
Cần lưu ý rằng quản lý rủi ro tín dụng không chỉ được thực hiện khi hình thành danh mục đầu tư. Các tổ chức tài chính liên tục giám sáttrạng thái và đang tham gia vào việc tối ưu hóa. Điều này có thể được thực hiện bằng cách ký kết các thỏa thuận phân công, được gọi là phiên họp. Điều này tạo ra một thị trường thứ cấp cho các khoản vay. Nó cho phép quản lý rủi ro tín dụng tích cực hơn nữa.
Về hiệu suất
Rủi ro tín dụng và hiệu quả quản lý là yếu tố then chốt phụ thuộc vào sự thành công của một tổ chức tài chính. Nhưng trong những thời điểm khủng hoảng, tầm quan trọng của một hệ thống hiệu quả càng tăng lên, bởi vì nó cho phép bạn tồn tại trong sự cạnh tranh khốc liệt từ nhiều tổ chức ngân hàng khác và các sản phẩm được cung cấp.
Nó cũng cho phép giảm thiểu tác động tiêu cực do sự không hoàn hảo và không ổn định của luật pháp tài chính. Các ngân hàng phải liên tục theo dõi danh mục cho vay và thành phần chất lượng của nó. Ở đây cần nói đến bài toán nan giải “lợi nhuận - rủi ro”. Do ảnh hưởng không thể thay đổi của nó, nên cần phải hạn chế tỷ suất lợi nhuận. Điều này được thực hiện để bảo hiểm trước những rủi ro không cần thiết. Một chính sách phân tán nên được theo đuổi.
Không cần cho phép tập trung các khoản vay từ một số ít khách hàng vay lớn. Rốt cuộc, điều này sẽ dẫn đến hậu quả đáng kể nếu một trong số họ không thể trả được khoản vay. Ngoài ra, ngân hàng không nên mạo hiểm tiền của những người gửi tiền, cung cấp tài chính cho các dự án đầu cơ (mặc dù có lợi nhuận cao). Điều này được giám sát chặt chẽ bởi các cơ quan quản lý trong các cuộc kiểm toán định kỳ. Để ngân hàng hoạt động có hiệu quả, mộtdanh mục đầu tư nên được trình bày theo các yếu tố ảnh hưởng đến nó:
- Lợi nhuận và rủi ro của các khoản vay cá nhân.
- Nhu cầu từ người vay đối với một số loại khoản vay.
- Tiêu chuẩn rủi ro do Ngân hàng Trung ương đặt ra.
- Cơ cấu nguồn tín dụng theo kỳ hạn.
Cần cố gắng có một danh mục cho vay cân bằng, khi rủi ro gia tăng trong một trường hợp được bù đắp bằng độ tin cậy và lợi nhuận trong trường hợp kia.
Một sự lạc đề nhỏ về các hoạt động và đánh giá
Cần lưu ý rằng hoạt động cho vay vốn tiềm ẩn nhiều rủi ro. Vì vậy, nó là cần thiết để tìm cách giảm mức độ của các vấn đề. Đối với điều này, các phương pháp sau chủ yếu được sử dụng:
- Đánh giá khả năng thanh toán của người đi vay và xếp hạng tín dụng cho người đó.
- Sử dụng chính sách đa dạng hoá khoản vay. Sự phân chia của họ được thực hiện theo các nhóm người vay, loại hình, quy mô.
- Bảo hiểm tiền gửi và khoản vay.
- Hình thành cơ cấu tổ chức hiệu quả của một tổ chức tài chính.
- Tạo dự phòng để bù đắp những tổn thất có thể xảy ra đối với các khoản vay hiện có.
Quan trọng nhất là cần đánh giá đầy đủ rủi ro tín dụng. Nếu bạn xem nhẹ điều này - trong một tình huống không quá khó khăn, có thể bạn đã bỏ lỡ một thời điểm quan trọng và không đủ tiền để làm việc tiếp theo. Nếu bạn hình thành một số lượng rất lớn các khoản dự trữ, thì khả năng sinh lời sẽ giảm và ngân hàng có thể kết thúc kỳ báo cáo với lỗ. Tất cả điều này phải được tính đến. Trong thực tế của Nga, các nguồn thông tin bên ngoài được sử dụng rộng rãi cho mục đích này.quản lý rủi ro doanh nghiệp, cũng như đánh giá khả năng thanh toán của khách hàng tiềm năng.
Những yếu tố cần xem xét
Phân tích rủi ro tín dụng giả định rằng những điểm yếu tiềm ẩn đã được biết trước. Họ có thể bị ảnh hưởng bởi các yếu tố sau:
- Tình hình kinh tế chính trị trong nước cũng như trong khu vực khi tác động của các yếu tố kinh tế vĩ mô và vi mô được thể hiện rõ ràng. Như một ví dụ về nguồn tiềm ẩn của các vấn đề, người ta có thể trích dẫn sự chưa hoàn thiện của quá trình hình thành hệ thống ngân hàng, cũng như tình trạng khủng hoảng của nền kinh tế đang chuyển đổi.
- Khả năng thanh toán, danh tiếng và các loại khách hàng vay.
- Mức độ tập trung của các hoạt động cho vay trong một số ngành nhất định, cũng như mức độ nhạy cảm với những thay đổi có thể xảy ra trong nền kinh tế.
- Xác suất người vay phá sản.
- Phần các khoản vay, cũng như các hợp đồng ngân hàng khác, dành cho những khách hàng đang gặp khó khăn về tài chính.
- Mức độ lạm dụng (lừa đảo) của người vay.
- Tỷ lệ khách hàng mới và gần đây được thu hút mà ngân hàng không có đủ thông tin.
- Sử dụng các giá trị khó tiếp thị hoặc mất giá nhanh để thế chấp.
- Mức độ đa dạng hóa tài sản thế chấp.
- Không có tài sản thế chấp cho khoản vay hoặc mất tài sản thế chấp.
- Tính chính xác của nghiên cứu khả thi cho dự án thương mại / đầu tư và giao dịch cho vay.
- Có / không có các thay đổi riêng tư trongchính sách của tổ chức tài chính về việc cung cấp các khoản vay và hình thành danh mục đầu tư của họ.
- Các loại, hình thức và số lượng các khoản vay được cung cấp, cũng như tài sản thế chấp được sử dụng cho các khoản vay đó.
Cần lưu ý rằng những yếu tố này có thể ảnh hưởng theo hướng ngược nhau, ví dụ, những khoảnh khắc tích cực có thể vô hiệu hóa những kết quả tiêu cực. Nếu tất cả đều gây ra vấn đề, thì ảnh hưởng của họ có thể tăng lên do hành động kết hợp của họ.
Về các yếu tố bên trong và bên ngoài
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại chỉ có thể được ổn định bởi nhân viên trong một phạm vi giới hạn. Rốt cuộc, một mình ngân hàng không thể, chẳng hạn, không thể điều chỉnh tình hình chính trị hoặc kinh tế trong nước. Do đó, một sự phân chia thành các yếu tố bên ngoài và bên trong được thực hiện. Những cái đầu tiên bao gồm:
- Thực trạng và triển vọng phát triển đất nước nói chung.
- Chính sách tiền tệ, đối ngoại và đối nội được nhà nước theo đuổi.
- Các cơ chế quản lý hiện có, cũng như những thay đổi có thể có của chúng.
Ngoài ra, cần nhớ các rủi ro tín dụng bên ngoài như: rủi ro chính trị, xã hội, ngành, lập pháp, kinh tế vĩ mô, khu vực, lạm phát, thay đổi lãi suất. Không ai trong số này có thể được dự đoán chính xác. Các yếu tố này ảnh hưởng đến điều kiện hoạt động của ngân hàng. Còn nội bộ thì sao? Những yếu tố này bao gồm những yếu tố liên quan đến hoạt động của tổ chức tài chính cũng như người đi vay. Họ đang trong tầm kiểm soát. Ở đây bạn cần nhớ:
- Yếu tố định hướng ở mọi cấp độ.
- Loại chiến lược thị trường đã chọn.
- Tính đầy đủ của chính sách tín dụng.
- Khả năng phát triển, cung cấp và quảng bá các sản phẩm ngân hàng mới.
- Các yếu tố rủi ro tạm thời (ví dụ: khi cho vay bằng ngoại tệ, biên lãi, lợi tức từ chứng khoán).
- Rút thỏa thuận sớm do không thực hiện các điều khoản của hợp đồng.
- Trình độ của đội ngũ nhân viên.
- Mức độ công nghệ được sử dụng.
Nếu chúng ta nói về người đi vay, họ đóng một vai trò:
- Điều khoản kinh doanh của nó.
- Danh tiếng.
- Yếu tố rủi ro.
- Mức kiểm soát.
Dựa trên tất cả các yếu tố này, rủi ro bên ngoài và bên trong được phân biệt.
Nhu cầu và Cơ hội
Nguyên nhân nào gây ra vấn đề? Rủi ro của một tổ chức tín dụng, tùy theo quy mô, được chia thành:
- Cơ bản. Điều này bao gồm các vấn đề có thể xảy ra liên quan đến việc ra quyết định của các nhà quản lý tham gia vào các hoạt động thụ động và tích cực. Có nghĩa là, đây là quyết định cấp một khoản vay cho người đi vay không đáp ứng đầy đủ các yêu cầu, tỷ lệ ký quỹ, lãi suất và rủi ro tiền tệ từ phía tổ chức ngân hàng.
- Thương mại. Đây là tất cả những gì được kết nối với hoạt động của các bộ phận. Rủi ro tín dụng thương mại là chính sách liên tục của ngân hàng đối với các cá nhân, doanh nghiệp vừa, nhỏ và lớn.
- Riêng lẻ và tổng hợp. Điều này bao gồm rủi ro tín dụngdanh mục đầu tư. Nói cách khác, đây là xác suất xảy ra các vấn đề do thiếu sót trong sản phẩm, dịch vụ, hoạt động của khoản vay, cũng như có thể bị gián đoạn hoạt động của người đi vay do những lý do ngoài tầm kiểm soát của họ.
Vì vậy, khi xem xét bất kỳ sản phẩm và danh mục đầu tư nào, bạn cần đảm bảo rằng sản phẩm đó đáp ứng được nhu cầu và cơ hội. Đó là về thời gian và số lượng. Ngoài ra, cần xem xét kỹ sự kiện nào được tài trợ, nguồn trả nợ có đáng tin cậy hay không. Sẽ không thừa nếu đảm bảo tính đầy đủ và chất lượng của bảo mật.
Nếu chúng ta nói về tổng rủi ro tín dụng, cần lưu ý rằng nó có những đặc điểm riêng. Để chỉ định các đối tượng ảnh hưởng của nó, khái niệm như "danh mục tài sản và nợ phải trả" được sử dụng, cũng như khía cạnh định tính của nó. Bạn cần chú ý điều gì? Về khía cạnh định tính, về cấu trúc và phương pháp đánh giá.
Về quy định
Ở đây bạn có thể làm việc ở cấp độ vĩ mô và vi mô. Trong trường hợp đầu tiên, quy định của Ngân hàng Trung ương Nga (ở Liên bang Nga) được ngụ ý, trong trường hợp thứ hai, các hành động độc lập của một tổ chức tài chính thương mại riêng biệt. Lựa chọn đầu tiên bao gồm việc thiết lập một mức rủi ro tối đa và hình thành một khoản dự trữ ở cấp lập pháp và quản lý. Nhưng điều thú vị hơn đối với chúng tôi là những gì được thực hiện trực tiếp bởi chính các cấu trúc thương mại:
- Danh mục cho vay đang được đa dạng hóa. Tăng tính đa dạng giúp giảm thiểu rủi ro.
- Phân tích sơ bộ về khách hàng.
- Bảo hiểm rủi ro tín dụng, thu hút đủ tài sản thế chấp.
Dựa trên dữ liệu có sẵn về khả năng xảy ra sự cố, các ngân hàng quyết định cách bảo vệ mình. Để làm điều này, các phương pháp rủi ro tín dụng sau được sử dụng:
- Xây dựng các quy định về thủ tục ra quyết định cấp khoản vay.
- Xây dựng dự phòng bổ sung trong trường hợp dư nợ.
- Đưa ra quyết định về mức độ rủi ro có thể chấp nhận được, sử dụng lãi suất thả nổi, xem xét hoạt động kinh doanh và tài chính, tiếp tục công việc sau khi phát hành khoản vay.
Để tất cả điều này được thực hiện đúng trong thực tế, cần phải quan tâm đến chất lượng tổ chức công việc. Ví dụ, tạo các phòng phân tích, tín dụng, nghiên cứu. Điều chính là để giảm rủi ro tín dụng. Nhưng bạn không nên lạm phát quá mức nhân viên.
Về chính sách, mục tiêu và cơ chế tín dụng hiện hành
Cần xác định các nhiệm vụ cũng như ưu tiên cho các hoạt động của tổ chức tài chính. Chính sách tín dụng cần bao gồm chiến lược và chiến thuật trong lĩnh vực hoạt động. Nhiệm vụ chính của nó là tạo điều kiện tốt nhất để phân bổ hiệu quả các nguồn vốn nhận được nhằm đảm bảo lợi nhuận tăng trưởng ổn định. Ở đây, các nguyên tắc quan trọng nhất là tính đầy đủ, tính tối ưu, giá trị khoa học và sự thống nhất của tất cả các yếu tố. Nhờ đó, rủi ro tín dụng có thể được giảm thiểu. Ngoài ra còn có các nguyên tắc cụ thể (lợi nhuận, lợi nhuận, an toàn và độ tin cậy).
Nói chung, chiến lược đề cập đếncác ưu tiên và mục tiêu. Trong khi ở cấp độ chiến thuật, các vấn đề được giải quyết về việc sử dụng các công cụ tài chính và các công cụ khác cần thiết cho việc thực hiện các giao dịch, cũng như các quy tắc hoàn thành chúng và thủ tục tổ chức quá trình chuyển tiền. Nếu mọi thứ được thực hiện đúng và đủ thì rủi ro tín dụng ngân hàng gần như bằng không. Các mục tiêu theo đuổi đồng thời là xác định các lĩnh vực ưu tiên phát triển, cũng như cải thiện hoạt động ngân hàng trong khi đầu tư các nguồn lực sẵn có và phát triển quy trình đầu tư đồng thời giảm thiểu tất cả các quy trình tiêu cực. Những cơ chế nào được sử dụng để đạt được chúng? Đây là:
- Sáng tạo và tổ chức công việc của bộ máy quản lý hoạt động tín dụng với sự phân quyền rõ ràng của nhân viên.
- Kiểm soát và quản lý các quy trình. Phân tích hợp lý tất cả các trường hợp phát hành khoản vay, quy trình phê duyệt được chấp nhận, giám sát có hệ thống tất cả các khoản vay đã phát hành và trạng thái của chúng.
- Tổ chức quy trình tín dụng ở các giai đoạn khác nhau của việc ký kết và thực hiện hợp đồng.
Kết
Nói chung, nó được coi là yếu tố cấu thành rủi ro tín dụng. Bài báo cũng đặt ra các câu hỏi về các yếu tố rủi ro bên trong và bên ngoài, về chính sách mà các tổ chức tín dụng nên theo đuổi khi làm việc với các khách hàng có tư cách khác nhau (thường trú, chính, vay lớn và nhỏ). Tài liệu được cung cấp giải thích khá rõ ràng rủi ro tài chính và tín dụng là gì, cũng như loại chính sách mà các tổ chức cung cấp dịch vụ như vậy nên theo đuổi.
